财务工作流程 财务工作标准流程

一、出纳岗工作流程.

二、销售费用岗工作流程.

三、管理费用岗工作流程.

四、固定资产核算岗工作流程.

五、材料审核岗工作流程.

六、生产成本核算岗工作流程.

七、销售核算岗工作流程.

八、工资福利岗位工作流程.

九、税务岗工作流程.

十、内部审计岗工作流程.

十、主管岗工作流程...

一、出纳岗工作流程.

(一)现金收付

1、收现

根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款---检查收据开具的金额正确、大小写致、

有经手人签名--→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章--→将收据第②联(或发票联)给交款人

-- .凭记账联登记现金流水账--→登记票据传递登记本--→将记账联连同票据登记本传相应岗位

签收制证

工资及固定资产岗(水电费、代收款项)

管理费用岗(其他应收款)

销售核算岗(货款)

成本核算岗(加工费、材料款)

注: (1)则上只有收蛭现金才能具收据，在收到鹅行存或下蜘擂开具收据的,核实收据随“转账”字

样,励盖“转账”图章和捞结算章,并镫记漂据传递登记本后传给相应会计岗位。

(2)随工资发旗时代收代扣的项,由虹资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现

(1)费用报销

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致--检查并督促领款人签名一-→据记账

凭证金额付款--→在原始凭证.上加盖“现金付讫”图章---登记现金流水账- -- 将记账凭证及时传

主管岗算核.